RESOLUCION 215 RD 6310 - 9 de Mayo de 2018 - Registro distrital - Legislación - VLEX 716770057

RESOLUCION 215 RD 6310

Número de BoletínREGISTRO DISTRITAL 6310 9 MAYO 2018
REGISTRO DISTRITAL • bOGOTÁ dISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 51 • Número 6310 • pP. 1-206 • 2018 • MAYO 9
206
Resolución Número 215
(Mayo 3 de 2018)
“Por la cual se modifica el documento M-DA-010
“Manual de Gestión contable de Transmilenio S.A,”.
EL JEFE DE LA OFICINA ASESORA DE
PLANEACIÓN DE LA EMPRESA DE TRANSPORTE
DEL TERCER MILENIO “TRANSMILENIO S.A.”,
En ejercicio de sus facultades conferidas mediante
la Resolución 143 del 2 de marzo de 2016, y
CONSIDERANDO:
Que de conformidad con lo señalado en el artículo se-
gundo del Acuerdo 4 de 1999, corresponde a TRANS-
MILENIO S.A., la gestión, organización y planeación
del servicio de transporte público masivo urbano de
pasajeros en el Distrito Capital y su área de inuencia,
bajo la modalidad de transporte terrestre automotor.
Que cumpliendo con lo ordenado en el parágrafo úni-
co del artículo 1º de la Ley 87 de 1993, se adoptó el
Manual de Procedimientos de TRANSMILENIO S.A.
Que siendo TRANSMILENIO S.A., el ente gestor del
Sistema Integrado de Transporte Público, considera
necesario actualizar los Manuales de Procedimientos
de las diferentes dependencias de la Entidad, con el
objeto de ajustarlos a los nuevos parámetros documen-
tales, necesidades y desarrollo del Sistema.
RESUELVE:
ARTÍCULO 1°: Derogar en su totalidad la Resolución 1044
del 30 de diciembre de 2016, mediante la cual se había
adoptado la versión cero (0) del documento “Manual para
la Gestión Contable de TRANSMILENIO S.A. (M-SE-004)”.
ARTÍCULO 2°: Modicar el siguiente documento con
el código y la versión registrada a continuación.
Código Versión Nombre
M-DA-010 1
Manual para la
Gestión Contable de
TRANSMILENIO S.A.
ARTÍCULO 3°: La presente Resolución rige a partir
de su publicación en la Gaceta Distrital.
PUBLÍQUESE Y CÚMPLASE.
Dada en Bogotá, a los tres (3) días del mes de
mayo de dos mil dieciocho (2018).
SOFÍA ZARAMA VALENZUELA
Jefe de Ocina Asesora de Planeación
207
REGISTRO DISTRITAL • bOGOTÁ dISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 51 • Número 6310 • pP. 1-207 • 2018 • MAYO 9
TITULO:
MANUAL PARA LA GESTIÓN CONTABLE DE
TRANSMILENIO S.A.
ALCALDÍA MAYOR DE
BOGOTA
Código:
M-DA-010
Versión:
1
Fecha:
Abril de 2018
TABLA DE CONTENIDO
1. INTRODUCCION........................................................................................................................ 3
2. JUSTIFICACION ........................................................................................................................ 3
3. OBJETO ..................................................................................................................................... 4
4. ALCANC E ..................................................................................................................................5
5. RESPONSABLES ...................................................................................................................... 5
6. DOCUMENTOS DE REFERENCIA............................................................................................ 5
7. DEFINICIONES .......................................................................................................................... 8
8. CONDICIONES GENERALES .................................................................................................14
9. GENERACION OPORTUNA DE INFORMACION CONTABLE .............................................. 17
9.1. Estados financieros ...................................................................................................................17
9.2 Presentación de información contable ...................................................................................... 23
9.3 Publicación o exhibición de la Información contable. ............................................................... 24
9.4 Control y archivo de documentos.............................................................................................. 24
9.5 Controles a la elaboración y consolidación de los Estados Financieros .................................. 24
9.6 Depuración Contable permanente y Sostenibilidad Contable .................................................. 26
9.7 Descripción de actividades para la generación de estados financieros ................................... 27
10. REPORTES CONTABLES....................................................................................................... 31
10.1. Reporte de información Contable a la Contaduría General de la Nación ..............................32
10.2. Reporte del Boletín de Deudores Morosos del Estado - BDME ............................................ 36
10.3. Reporte de información Contable a Secretaria de Hacienda Distrital ................................... 37
10.4 Reporte de información Contable Superintendencia de Puertos y transporte VIGIA .......... 39
10.5 Reporte de información Contable Contraloría de Bogotá - SIVICO F .....................................40
10.6 Otros Reportes Contables Específicos ................................................................................... 41
11. OTROS ASPECTOS CONTABLES......................................................................................... 42
12. ANEXOS ................................................................................................................................... 45
REGISTRO DISTRITAL • bOGOTÁ dISTRITO CAPITAL (COLOMBIA) • AÑO 51 • Número 6310 • pP. 1-208 • 2018 • MAYO 9
208
TITULO:
MANUAL PARA LA GESTIÓN CONTABLE DE
TRANSMILENIO S.A.
ALCALDÍA MAYOR DE
BOGOTA
Código:
M-DA-010
Versión:
1
Fecha:
Abril de 2018
Página 2 de 46
MODIFICACIONES
VERSIÓN
FECHA CAMBIO SOLICITÓ
0 2016-12-30 Primera versión oficial del documento con
Código M-SE-004. N.A.
1 2018-04-27
pasan a ser responsabilidad de la Dirección
Corporativa.
Se ajusta el documento
cargos de los
actividades
Acuerdos 7 y 8 de 2017 y la Resolución 662
del mismo año.
En el capítulo 6. Documentos de referencia,
se incluye la Resolución 182 de 2017.
Se revisa el documento, ajustándolo
forma como se realizan las transacciones por
parte de las áreas de contabilidad y activos
fijos.
con las políticas de:
Propiedad de plan y equipo
Activos intangibles
Presentación de estados financieros
Inventarios
Se modifica el logo de Transmilenio por la
versión oficial establecida por la Subgerencia
Profesional
Especializado (grado
06) - Contador (a)
Genera

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